Recibir una herencia puede ser una oportunidad, pero también un reto económico. Muchas personas descubren que, antes de vender una casa heredada o cualquier bien, deben enfrentarse a una serie de impuestos y trámites que no siempre son fáciles de entender.
En este artículo te explicamos qué impuestos se pagan al vender una herencia en España, cuándo y cómo se abonan, y qué opciones existen para evitar errores o gastos innecesarios.
1. Antes de vender: aceptar y liquidar la herencia
El primer paso antes de vender cualquier bien heredado es aceptar la herencia.
Solo después de ese trámite los bienes pasan a ser propiedad de los herederos, y es cuando pueden venderlos o disponer de ellos legalmente.
Para aceptar la herencia, normalmente se necesita:
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El certificado de defunción del fallecido.
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El certificado de últimas voluntades.
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El testamento, o en su defecto, una declaración de herederos.
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La escritura de adjudicación de herencia firmada ante notario.
Una vez firmada la aceptación, llega el momento de liquidar los impuestos de sucesión, paso previo a cualquier venta.
2. Impuesto de Sucesiones y Donaciones (ISD)
Debe abonarse en un plazo de seis meses desde la fecha de fallecimiento, aunque puede solicitarse una prórroga de otros seis meses.
¿Dónde se paga?
Depende de la comunidad autónoma donde el fallecido tuviera su residencia habitual, ya que cada región establece sus propias bonificaciones y reducciones.
¿Cuánto se paga?
El importe varía según:
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El valor de la herencia recibida.
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El grado de parentesco con el fallecido.
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Las bonificaciones autonómicas (por ejemplo, en Madrid o Andalucía la carga fiscal puede ser mucho menor que en otras regiones).
Este impuesto debe liquidarse aunque aún no se haya vendido el bien heredado.
3. Plusvalía municipal (Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana)
Una vez que el heredero decide vender un inmueble heredado, entra en juego la plusvalía municipal.
Este impuesto lo cobran los ayuntamientos y grava el aumento del valor del terreno desde que el anterior propietario lo compró hasta el momento en que el heredero lo vende.
¿Cuándo se paga?
En el momento de formalizar la venta del inmueble heredado.
¿Quién lo paga?
El vendedor, es decir, el heredero o los herederos que venden la propiedad.
¿Cómo se calcula?
Cada ayuntamiento establece su fórmula, pero en general depende de:
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El valor catastral del terreno.
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Los años transcurridos desde la adquisición original.
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Un coeficiente municipal aprobado por el consistorio.
Importante: desde 2022, tras los cambios legales, existe un nuevo método de cálculo más justo. Si la venta no genera ganancia, no se paga plusvalía.
4. IRPF: ganancia patrimonial en la venta
Si el bien heredado se vende por un precio superior al valor que se declaró al heredar, se genera una ganancia patrimonial, y hay que declararla en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF).
Ejemplo práctico
Si el inmueble se valoró en 100.000 € al aceptar la herencia y luego se vende por 130.000 €, la ganancia es de 30.000 €.
Sobre esa ganancia se aplican los tipos impositivos del IRPF:
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19 % para los primeros 6.000 €
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21 % de 6.000 € a 50.000 €
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23 % de 50.000 € a 200.000 €
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27 % a partir de 200.000 €
En cambio, si la venta se realiza por un valor igual o inferior al declarado en la herencia, no se tributa por IRPF.
5. Otros posibles gastos y tasas notariales
Además de los impuestos, pueden existir otros costes administrativos que conviene tener en cuenta:
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Gastos notariales y registrales por la escritura de herencia y la venta.
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Honorarios de gestoría o asesoría, si se contrata ayuda profesional.
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Tasas municipales por certificados o licencias específicas.
En Comprar Herencias, estos costes están incluidos en el proceso si decides vender con nosotros, por lo que no tendrás que adelantar dinero ni preocuparte por gestiones adicionales.
6. ¿Qué pasa si no he pagado los impuestos de sucesión?
No pagar el Impuesto de Sucesiones puede generar recargos y sanciones con el tiempo.
Sin embargo, si aún no lo has hecho, es posible regularizar la situación antes de vender, evitando problemas mayores.
Nuestro equipo puede ayudarte a presentar la declaración fuera de plazo y a coordinar la venta de forma totalmente legal.
7. Cómo simplificar todo este proceso
Entendemos que todo esto puede resultar abrumador: certificados, plazos, cálculos…
Por eso, muchas personas optan por vender la herencia directamente a una empresa especializada, que se encargue de todos los impuestos y trámites.
En Comprar Herencias:
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Te orientamos sobre los impuestos que aplican a tu caso.
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Gestionamos la documentación y presentación de tributos.
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Compramos tu herencia o tu parte con un proceso rápido y seguro.
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Realizamos el pago sin esperas y sin costes ocultos.
Así, puedes convertir tus bienes heredados en liquidez sin preocuparte por el papeleo ni los plazos.
8. Consejos finales antes de vender una herencia
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Infórmate bien sobre los impuestos aplicables antes de tomar decisiones.
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Guarda toda la documentación relacionada con la herencia y la venta.
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No firmes nada sin asesoramiento, especialmente si hay varios herederos.
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Compara opciones: vender por cuenta propia puede llevar meses, mientras que una venta directa simplifica el proceso.
Conclusión
Vender una herencia en España implica cumplir con ciertos impuestos y trámites legales, pero con buena información y el apoyo adecuado, el proceso puede ser mucho más sencillo de lo que parece.
En Comprar Herencias te ayudamos a resolver cada paso: te asesoramos sobre tus obligaciones fiscales, gestionamos los trámites y te ofrecemos una solución rápida y segura si decides vender.
¿Tienes dudas sobre los impuestos o necesitas ayuda para vender tu herencia?
Contáctanos y te asesoraremos sin compromiso.
